Получите совет юриста за 15 минут
Бесплатный звонок юристу8 499 938-65-20

Возврат процентов по ипотеке

Приобретение жилья – дорогостоящая процедура. Но можно вернуть значительную сумму ипотечного кредита, если знать, какие условия нужно для этого выполнить и предоставить полный пакет документов в налоговую службу.

На покупке жилья можно хорошо сэкономить, если вернуть часть выплаченных по ипотеке средств.

За что именно осуществляется возврат

Многие мечтают иметь собственное жилье. Если нет средств для его приобретения – выручит ипотека. Но покупка недвижимости станет еще более выгодной, если вам оплатят процент от уплаченной суммы – это 13% (так называемый, имущественный вычет).

Если жилье приобретается впервые, тогда можно собрать документы, чтобы вернуть еще 13% налогового вычета, который предоставляется всего лишь раз в жизни. Поэтому стоит подумать, подавать ли документы для налогового вычета при покупке именно этой недвижимости или обратиться за данной суммой после обзаведения более дорогостоящим объектом.

Но при этом нужно иметь ввиду, что на величину выплаты действуют финансовые ограничения. Максимальная сумма, с которой ведется расчет налогового вычета – 3 млн. руб. Важное условие этой выплаты – кредит должен быть целевым, ипотека является таковым.

Возврат второй суммы – 13% от стоимости приобретенного жилья. Эта выплата предоставляется независимо от того, приобретали вы недвижимость до этого или нет. Но здесь тоже действуют ограничения. 13% рассчитывается от стоимости квартиры, не превышающей 2 млн. руб.

За что же именно осуществляется компенсация в денежном эквиваленте, называемая вычетом? Закон предусматривает, что каждый работающий гражданин платит подоходный налог (НДФЛ) – 13% от своей зарплаты. То есть, с каждой тысячи рублей работодатель отчисляет государству 130 руб. Если гражданин за год заработал 900 тысяч руб., бухгалтерия удержала с него 117 тысяч руб. подоходного налога, выдала ему за это время «на руки» 783 000 руб. («чистыми»).

Чтобы стимулировать покупку недвижимости, государство разработало вот такие меры, которые удешевят приобретение, сделают его более доступным для большинства граждан, возместят часть уплаченных средств.

Сколько можно вернуть

Как было сказано выше, максимальный размер налогового вычета для возмещения затрат по ипотечному кредитованию составляет 2 000 000 руб. Сюда не входит сумма уплаты процентов, поэтому к 2 млн. руб. нужно прибавить проценты по потребительскому кредиту и определять 13% уже от этой увеличившейся цифры. 

Рассмотрим пример. Если сумма ипотечного кредита на квартиру составила 5 500 000 руб., налоговый вычет рассчитывается лишь от 2 млн. руб. – он составляет 260 тыс. руб. Но данная сумма получена без учета выплаты процентов.

Теперь возьмем в расчет их. Например, вы уже выплатили банку проценты в размере 1 млн. руб., тогда можно получить 13% и с этой суммы, что составит 130 тыс. руб. Приплюсовываем их к 260 тыс. руб. В этом примере налоговый вычет будет равен 380 тыс. руб.

Уплата вычета производится с вашего подоходного налога и переносится на будущий год, если в данном всю ее не выплатят, так как ваших отчислений пока не хватает на погашение всей суммы.

Как вернуть проценты по кредиту

Чтобы получить эти деньги, нужно собрать пакет документов. Все их можно разделить на 3 группы:

  • основные;
  • собственности на жильё;
  • на ипотечный кредит (для пересчёта налогового вычета по ипотеке).

Вот основные документы, которые нужно предоставить. Это:

  1. Паспорт и его ксерокопия. 
  2. ИНН.
  3. Заявление, в котором вы обратитесь с просьбой возврата подоходного налога. Здесь нужно указывать реквизиты банковского счета заявителя, поэтому их необходимо узнать заранее.
  4. Налоговая декларация 3 НДФЛ. Ее можно заполнить самостоятельно, а если возникнут проблемы, тогда лучше обратиться за помощью к специалистам, прерогатива которых – помогать в подобных ситуациях.
  5. Справка 2 НДФЛ. Ее вам выдаст бухгалтерия по месту работы. Здесь должна быть отражена информация о суммах начисленного и удержанного подоходного налога.

Документы на жильё относятся ко второй группе пакета документов. Это:

  1. Договор купли-продажи недвижимости с ее стоимостью. 
  2. Акт приёма-передачи жилья с подписями обеих сторон.
  3. Свидетельство регистрации права собственности государственного образца.

К третьей группе относится подборка документов по кредиту. Но сначала нужно будет оформить документы для компенсации затрат на покупку недвижимости, а после этого происходит возврат части денежной суммы, затраченной на приобретение жилья в ипотеку. В эту группу входят:

  1. Кредитный договор, заключенный между заявителем и банком, который предоставил ипотеку. В этом документе должен иметься график платежей, он показывает, как плательщик намерен рассчитываться с банком или уже делает это.
  2. Справка об уже внесенных взносах за последний год – предоставляется банком. Для получения возврата ипотечных процентов необходима расшифровка сумм по обслуживанию кредита и погашения долга

Заранее сделайте копии документов, возьмите их с собой, чтобы оставить на месте предъявления. С этим пакетом документов нужно обратиться в налоговую службу по месту вашей регистрации.

Возврат процентов по ипотеке

Если предоставлены все документы, они правильно оформлены, тогда по истечении определенного срока вам предоставят денежное подспорье. Важно знать и то, кому и на каких условиях оно положено, а кто не сможет рассчитывать на возвращение части средств.

Следующие категорий граждан смогут вернуть проценты по ипотеке. Это:

  • те, кто получают налоговый вычет первый раз;
  • иностранцы, являющиеся резидентами Российской Федерации, живущие и работающие тут более шести месяцев ежегодно;
  • граждане, имеющие официальную, так называемую, «белую» зарплату, с которой отчисляется НДФЛ или лица, получающие другой доход, который облагается 13% налога.

А вот кто не может рассчитывать на возврат банковских процентов по ипотеке по налоговому вычету:

  • пенсионеры; 
  • безработные;
  • женщины, находящиеся в декретном отпуске; 
  • граждане, не имеющие официального дохода;
  • те, кто уже получали налоговый вычет;
  • бизнесмены, чей доход облагается специальными формами налога;
  • нерезиденты РФ;
  • собственники недвижимости, которая приобреталась не на их средства;
  • купившие жильё у опекунов или у близких родственников.

Существуют различные исключения, полный перечень которых знают только опытные юристы. Так, например, если женщина получала налоговый вычет, затем ушла в декретный отпуск, но у нее остался лимит по налоговому вычету, то она сможет его получить после выхода из декрета и продолжения трудовой деятельности.

Сроки возврата

После подачи заявителем вышеперечисленного пакета документов, в том числе, и декларации о доходах, ИФНС займется рассмотрением оных. Проверка их подлинности, наличия скрытых доходов и обоснованности возврата процентов по ипотеке обычно длится 2-4 месяца. Если будет вынесено положительное решение, финансовые средства поступят на счёт заявителя по истечении этого срока.

Возврат процентов по ипотеке таит в себе множество нюансов. Так, например, право на оформление и получение налогового вычета имеет не только тот из супругов, который брал ипотечный займ, но и второй, он становится созаемщиком.

Остальные тонкости данного дела знают профессиональные юристы, которые помогут добиться получения хорошей денежной суммы, даже если погашение кредита по ипотеке было досрочным. Специалисты подскажут самый выгодный путь получения финансового подспорья.


Вычеты за проценты по ипотеке
Подскажите, пожалуйста, мы с мужем в 2012 году купили квартиру в ипотеку в Тамбове и получили с нее имущественные вычеты по 130 тыс. на каждого, вычеты по процентам по ипотеке не получали. В 2014 году мы эту квартиру продали и купили в Московской области (тоже в ипотеку). Возможно ли нам получить вычеты по процентам?
01 марта 2017, 19:50, вопрос №1557326
Юлия, г. Москва
6 ответов
Кто может оформить налоговый вычет по ипотеке, если созаемщика три, а собственник один?
В 2016 году в июле оформили ипотеку. Скажите кто может оформить налоговый вычет по ипотеке и по выплаченным процентам, если созаемщика три , а собственник один. И платит по ипотеке один человек (вернее с одного лицевого счета снимают деньги)
26 февраля 2017, 12:23, вопрос №1552563
марина геннадьевна, г. Сургут
2 ответа
289
Вопрос решен
Вычеты по ипотеке
Здравствуйте, разъясните такие вопросы по возврату вычетов по ипотеке — условно квартира стоит 4 млн, значит, каждый из супругов имеет право получить по 260 тысяч. Когда пишется доверенность, чтобы один из супругов получил 100%, а второй 0%, сколько составит эти 100% — 260 тыс или 520 тыс? Если это 520 тыс, то если супруга уходит в декрет, т. е. уже не является налогоплательщиком какое-то время, продолжает ли муж получать и за неё проценты? И последний вопрос — чем отличается процедура получения вычетов за проценты по ипотеке? Спасибо за ответ!
01 февраля 2017, 08:10, вопрос №1521271
Наталья, г. Москва
12 ответов
Сроки давности получения налогового вычета при покупке квартиры по ипотеке
В 2007 году купил по ипотечному договору квартиру сроком на 15 лет. С 2007 года и по настоящее время не обращался в налоговый орган на предмет возврата налогового вычета -НВ как по кредиту, так и по процентам... Стоимость квартиры по ипотечному договору -2,6 млн. руб. На 01.01.17г фактически выплачено в рамках договора 1,6 млн. руб. Первоначально договор был заключен с одним банком, затем залоговая была передана второму банку, затем третьему... Последние года 3 выплачиваю ипотечный кредит третьему банку.. В период с июня 2012г по март 2014 г официально не работал. Вопрос - смогу ли я в 2017 году подать документы на возврат НВ по покупке квартиры и уплаченных процентов? Если сроки давности по возврату НВ как при покупке жилья, так и уплаченным процентам?
21 января 2017, 16:48, вопрос №1507610
Георгий, г. Челябинск
4 ответа
Возврат НДФЛ по выплаченным в ипотеку процентам на вторую квартиру
Добрый день. В 2008 году я купил квартиру и уже в полном объёме воспользовался своей возможностью получить по ней налоговый вычет в размере 13% от 1 млн. руб.. В декабре 2013 года я заключил ипотечный договор и купил другую квартиру (ДКП и Св-во о праве соб-сти от декабря 2013), но фактически выплата первого ипотечного взноса произошла, согласно графика платежей, 10 янв. 2014. Могу ли я воспользоваться правом на налоговый вычет по ипотечным процентам с данной квартиры? Спасибо.
17 ноября 2016, 10:58, вопрос №1444265
Михаил, г. Ярославль
5 ответов
Можно ли получить налоговый вычет, по выплаченным процентам ипотеки?
Добрый день! Можно ли получить налоговый вычет по процентам по ипотеке на объект недвижимости, если имущественный налоговый вычет оформлялся в 2014 году на другой объект недвижимости право собственности на которую оформлялось в 2013 году.
03 октября 2016, 10:25, вопрос №1395494
Nikolay, г. Москва
7 ответов
289
Вопрос решен
Можно ли получить налоговый вычет по процентам по ипотеке за второй объект
Добрый день! В 2014 году мною была приобретена квартира (в ипотеку). Имущественный вычет ранее получал по другой квартире в 2009 году (покупал без ипотеки, т.е. вычет был только по расходам на квартиру без процентов) . Возможно ли в связи с выделением в НК вычета по процентам в отдельный пункт и с учетом того, что квартира приобретена после 01.01.2014 г. подать на вычет по расходам на уплату процентов. Просьба ответить просто, в конце однозначно, да/нет.
14 сентября 2016, 03:08, вопрос №1376597
Андоей, г. Владивосток
19 ответов
600
Вопрос решен
Налоговый вычет при покупке квартиры по ипотеке
Здравствуйте! Я бы хотела узнать перечень документов, необходимых для получения налогового вычета при покупке квартиры по ипотеке, могу ли я подать документы на вычет через портал госуслуг? И еще, если право собственности на квартиру оформлено 16.10 2015 г. , не опоздала ли я с подачей документов на налоговый вычет? Есть ли какой то срок подачи документов? Спасибо.
25 июня 2016, 08:06, вопрос №1295124
Светлана, г. Якутск
6 ответов
1700
Вопрос решен
Налоговый вычет по процентам по ипотеке по ипотеке взятой по другому объекту недвижимости, чем тот объект по которому получен имущественный вычет
В 2010 году мы совместно с женой приобрели за счет валютного ипотечного кредита недвижимость. Кредит оформлен как и недвижимость 50/50 на меня и жену. Ранее до 2010 года я и жена пользовались имущественным вычетом при приобретении другой недвижимости, однако не использовали вычет по процентам по ипотечному кредиту и не пользовались льготой по материальной выгоде по ипотечному кредиту. В соответствии со статьями 212 и 220 НК РФ льготы по процентам и материальной выгоде предоставляются только по тому объекту недвижимости по которому получен имущественный вычет в случае если объект приобретен до 2014 года. После 2014 года это требование не является обязательным. Имеется ли какая-то законная возможность получения льготы по процентам и освобождения от оплаты налога по ставке 35% с материальной выгоды по валютному ипотечному кредиту?
12 мая 2016, 09:13, вопрос №1248978
Максим, г. Москва
13 ответов
300
Вопрос решен
Налоговый вычет с % по ипотеке - есть ли срок давности?
Добрый день. Правильно ли я понимаю, что налоговый вычет с уплаченных банку процентов по ипотеке не имеет срока давности ? Я могу обратиться за вычетом по %%-там, если ипотека уже погашена 2 года назад ? Налоговый вычет на покупку самого жилья уже получен.
05 мая 2016, 12:49, вопрос №1242775
Ольга, г. Санкт-Петербург
2 ответа
300
Вопрос решен
Налоговый вычет по ипотечным процентам
Добрый день! В 2011 году мною была приобретена квартира (в ипотеку). В прошлом году подал три декларации на получение вычета с процентов по ипотеке (за 2012, 2013 и 2014 гг). Имущественный вычет ранее получал по другой квартире (по ипотеке не получал) Налоговая завернула все декларации, ссылаясь на ст. 220 НК РФ и на 212 ФЗ, на сколько это правомерно? Т.е. квартира была куплена до 01.01.2014 года
29 марта 2016, 11:32, вопрос №1199709
Венер, г. Москва
8 ответов
300
Вопрос решен
Вычет по ипотеке
Я прочитала в интернете, что, если купил жилье по ипотеке, то 13% от стоимости квартиры, но не более 2 млн. руб, можно получить. Это я делаю с 2008 года когда купила жилье. Но там так же сказано, что если жилье стоит меньше 2 млн. руб., то можно добрать недостающую сумму в момент следующей покупки недвижимости. Я купила в 2015 году другую квартиру по ипотеке, моя старая квартира стоила меньше 2 млн.руб. Могу я теперь заявить вычет на жилье на оставшуюся сумму с 2-х млн. по новой ипотеке? И еще, могу я по новой ипотеке заявить вычет на банковские проценты? Может это называется не вычет, но смысл в том, могу я в 3 ндфл отразить эти суммы по новой ипотеке и получить с них 13%. Спасибо большое! С уважением Варфоломеева Виолетта Вячеславовна. Напишите мне пожалуйста ответ письменно, чтобы у меня для налоговой было подтверждение. violetta29@rambler.ru
12 февраля 2016, 08:33, вопрос №1140712
Виолетта, г. Обнинск
5 ответов
500
Вопрос решен
Имущественный вычет при ипотеке
Добрый день. Оформляем с мужем ипотеку. Банк оформляет только на меня (жену), так как у мужа плохая кредитная история, говорят, что его включить в созаёмщики не получится. Ему нужно написать согласие на то, что он не возражает против покупки квартиры, а затем заверить у нотариуса. Вопрос в следующем: имущественный вычет я уже получала, возможно ли сделать вычет на мужа, ведь квартира нами будет куплена уже в браке и это совместно нажитое имущество, или все же право на вычет он иметь не будет?
28 мая 2015, 12:10, вопрос №853323
Анна, г. Астрахань
11 ответов
Кому положен вычет по процентам по ипотеке
Дочь купила квартиру по ипотеке в 2013 году по ипотеке. Вычет по налогам она получила по предыдущей квартире лет 7 назад, которая была взята не по ипотеке. Ей отказали сейчас в вычете по процентам за ипотеку. Это правильно?
21 марта 2015, 19:49, вопрос №771514
Нина Анатольевна, г. Киров
3 ответа
Имущественный вычет по ипотеке
Здравствуйте,вопрос такого характера,что такое налоговый имущественный вычет по ипотеке,откуда он вычитается,к примеру у меня ипотечный кредит,получилось так что работал не официально отчислений не было никуда,сейчас как год работаю официально,официальная(белая) зарплата 15000,отчисления все идут как положено и в пенсионный и в налоговую,могу ли я претендовать на этот имущественный вычет по ипотеке или как?
19 декабря 2014, 12:16, вопрос №660775
Сергей, г. Липецк
1 ответ

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

или
8 499 938-65-20