Валютный контроль

Здравствуйте. В ФЗ №173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле" (с изменениями и дополнениями) Глава 2. Валютное регулирование в ст. 12, п.5.2. (вводится с 01.01.2020) говорится следующее: 5.2. Наряду со случаями, указанными в части 5.1 настоящей статьи, на счета (во вклады) физических лиц - резидентов, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, могут быть зачислены без ограничений денежные средства, получаемые от нерезидентов, при условии, что такие банки расположены на территории иностранного государства - члена ОЭСР или ФАТФ и это иностранное государство осуществляет обмен информацией в соответствии с Многосторонним соглашением компетентных органов об автоматическом обмене финансовой информацией от 29 октября 2014 года или иным заключенным с Российской Федерацией международным договором, предусматривающим автоматический обмен финансовой информацией. https://base.garant.ru/77665133/b6e02e45ca70d110df0019b9fe339c70/#friends Получается, ИП может открыть счёт в зарубежном банке и получать на него доход от нерезидента РФ, за выполнение услуг, если банк находится в стране - члене ОЭСР или ФАТФ? Раньше за это полагался штраф от 70% до 100% от суммы, полученной на счёт в зарубежном банке.

Добрый день. Занимаюсь репетиторством на площадках Verbling и italki. Можно считать, что деятельность регулярная, еженедельно получаю переводы около $300-500. Деньги получаю переводом на Paypal и Payoneer от Verbling, Inc. или italki HK Limited + иные платформы, где я продаю образовательные курсы. Получаю всё в $ США. Каких-то контрактов\договоров с этими компаниями у меня нет, я просто один из тысячи репетиторов там. Резидент РФ. Хочу платить налоги, но не знаю как подступиться. 1. 13% НДФЛ. Так как я официально не работаю, я боюсь, что после подачи декларации меня обяжут открыть ИП. В п.2 опишу, почему я не готов к этому. 2. ИП, УНС 6%. Как писал ранее, получаю я платежи не от физ.лиц, а от юр.лиц. По закону, ИП должен открыть корпоративный счёт Paypal, куда он может получать только переводы от физ.лиц. Я не работаю с физическими лицами. То есть ИП + Paypal не работает для меня. Есть возможность выводить всё на Payoneer, а с него на р\с. Однако, возникает вопрос, как пройти валютный контроль. Ведь по факту, перевод на р\с делает некий иностранный (или нет) банк. Я не смогу пройти валютный контроль, потому что у меня а) нет связи с банком, так как деньги я получаю на платёжную систему payoneer б) нет договора или контракта с площадкой, где я занимаюсь репетиторством. Есть только скриншоты о проведённом уроке + зачислении денег на внутренний баланс. Как поступить в такой ситуации? Неужели наше законодательство сейчас не позволяет сделать это просто? Параллельно задам вопрос по поводу Payoneer. У меня есть карта, выпущенная британским банком. Предоплаченная долларовая карта. Могу ли я совершать ей покупки в обычных магазинах на территории РФ в рублях? Смущает, что 173-ФЗ ст. 9 п. 1 говорит "Валютные операции между резидентами запрещены"

ИП 15%. Дропшиппинг. Китайцы выставляют PI на депозит 1000$. Оплачиваю со счета в Сбере. Валютный контроль пропускает. Далее получаю заказы в Интернет магазине, получаю предоплату на счет от юрлиц и физлиц. Размещаю заказ в системе у Поставщика (указываю название и ИНН юрлиц) и Поставщик отправляет (я так понимаю через карго компанию с растаможкой и дальнейшей передачей на территории РФ в Почту России или СДЕК) этот заказ моему Покупателю. Далее Китайцы присылают мне Инвойсы со списанием сумм с моего депозита с указанием каждого моего заказа. Депозит уменьшается. При приближении к 0 перевожу следующий депозит. Я оплату депозитов, точнее списания по инвойсам отгрузок, ставлю себе в затраты. Вопрос: Правомерно? Или налоговая не даст мне ставить это в затраты, потому что у меня нет Российских приходных документов на товар. Или мне надо заключить контракт с Китайцами о поставках DDP? Они готовы любой подписать. Делай говорят -) Но ведь Российских документов не прибавится... Может стоит уйти на 6%? тогда уж точно не придерется. Но это получится сильно больше налогов...

1. Я как ИП заключил официальный контракт с китайской фабрикой на поставку машинок для татуажа и картриджей для татуажа. Контракт предусматривает поставку до 31 декабря 2018.г. Сумма 32400$ Официально через свой банк провел оплату, Инвойс, Контракт и гарантийной письмо (что товар вьедет в Россию) - провели через валютный контроль. 2. Мой перевозчик, который обещал все это провести официально, на момент готовности продукции (а прошел 1 год и все сроки прошли) сказал что ввезти официально это проблемно и предложил ввезти другим путем, а мне предложил контракт продлить и инвойс поменять...так проще будет. 3. Теперь товар официально НЕ въехал в Россию, а мне грозят штрафы согласно нарушение 173-ФЗ, (контракт до 3млн и он не на учёте. Сроки лучше уточнить у них. Это прописано в ст.19, ч.1 , п.2 ФЗ 173-ФЗ) Как мне составить доп.соглашение и поменять сроки и перечень товаров на эту сумму? и как минимизировать потери?

Здравствуйте, Имеет ли право налоговая или валютный контроль запросить предоставить отчет о движении ден. средств по зарубежному счету за периоды старше, чем за 2 года, т.е. старше чем срок давности? Если да, то на каком основании? С уважением Александр

- занимаюсь разработкой сайтов, деятельность попадает под патент "Оказание услуг по разработке программ для ЭВМ..." - есть иностранный заказчик - ИП ещё не оформлен - патент планирую приобретать в Ростовской области Вопросы: 1) не нарушает ли работа с иностранным заказчиком, находящимся за пределами РФ, условия патента? 2) В соответствие с письмом Минфина России от 29.12.2016 N 03-11-12/78977 http://old.netnalogov.com/pisma-minfina-2016-dekabr/pismo-minfina-rossii-ot-29-12-2016-n-03-11-12-78977-152 оказание услуг через интернет разрешено. Требуется ли при этом, в договоре об оказании услуг, указывать, что местом заключения договора является субъект РФ, в котором был получен патент? Нужно ли будет потом доказывать что договор действительно был заключен в России, в частности в РО? 3) Должен ли договор об оказании услуг быть составлен на двух языках русский/английский? 4) Может ли договор об оказании услуг быть составлен на долгий срок, например 12 месяцев, который я смогу предоставить банку для валютного контроля 1 раз, не подтверждая каждую отдельную выплату? Или же в этом случае суммы переводов должны быть фиксированны и прописаны в договоре?

Добрый день! Возникли некоторые замешательства по уплате косвенного налога НДС на импортируемый Товар. Просьба помочь прояснить ситуацию. Мы - ООО, на УСН-15% (доход-расход) В декабре 2018г. мы заключили Контракт с белорусской компанией , которая имеет представительство в России, на поставку мебели (далее, Товар) в наш офис. Доставку и отгрузку Товара из Белоруссии компания осуществляла своими силами. (Условия поставки DAP Инкотермс 2010, согласно Контракту). Примечание: Товар не предназначен для использования в предпринимательских целях. Приобретён с целью имущества Общества без последующей продажи. Оплата Товара производилась 2-мя безналичными платежами в рублевом эквиваленте на общую сумму менее 100 000 руб. Переводы были на р/c банка Белоруссии через к/c российского банка. В том числе, банковские расходы по комиссии. Валютный контроль Банка обозначил: Декларация на ввоз товара не требуется к заполнению (т.к. сумма Контракта менее 200 тыс. рублей). Теперь, что касается налоговых сборов. Декларация не подавалась с нашей стороны. Налог не уплачен на текущий момент. Должны ли мы оплатить НДС в бюджет, учитывая все вышеперечисленные условия по факту уже просроченного платежа – понесем ли мы штрафы или иное наказание, или полная ответственность по уплате переносится на сторону Продавца? Как урегулировать данный вопрос. Если требования с нас не сняты, какие именно документы мы обязаны предоставить в Налоговый орган на данный момент? Спасибо.

Добрый день. Планирую начать оказывать услуги иностранной компании по разработке программного обеспечения. Зарегистрировал ИП (на УСН), открыл расчётный счёт в валюте и сейчас в целом готовы к подписанию договора оказания услуг. Возникло много моментов, некоторые уже сам выяснил, но часть осталась. И хотелось бы эту часть моментов до подписания решить: 1. Так как планируются долгосрочные отношения, то хотелось бы оформить один глобальный договор с описанием выполняемых услуг, и потом я бы выставлял счета-договоры с конкретным списком выполненных услуг. Как это оформить в договоре? И устроит ли это валютный контроль? 2. Договор будет на русском (учредители компании русскоговорящие), нет ведь необходимости делать договор на двух языках (в колонку ru-en)? 3. Оплата будет в валюте, соответственно вопрос как правильно сформулировать оплату в договоре? 4. Как правильно подписать договор в том смысле, чтобы не дожидаться получения оригиналов с подписями от каждой из сторон? Всё-таки пересылка по почте будет времязатратной, а начинать хотим уже вот-вот. И соответственно как этот способ принятия условий договора прописать в самом договоре? Заранее благодарю за консультацию. С уважением, Павел.

Работая как ИП нужно проходить ВК, подавать кучу документов. А если еще будет нарушен срок, то и безумные штрафы. Вот думаю, а что если работать как самозанятый и получать валюту? надо все равно проходить его? но наверное не так строго? например если заказчик отправил одну сумму. а пришла другая из-за комиссий, а договора о комиссии нет. и сроки условные. То пройдет платеж? Или нет и все так же? А если получать от иностранной компании в рублях? надо ли ВК самозанятому проходить? И кто его устраивает, банк или налоговая? или оба?

Добрый день! Я буду работать удаленно на американскую компанию (разработчик ПО). Хотелось бы понять, как правильно оформить отношения и платить налоги: какие могут быть варианты с наименьшими рисками (чтобы в банке и у налоговой ко мне не было вопросов) с учетом того, что ежемесячно мне будут перечислять примерно 300 тыс. руб. (или эквивалент в долларах). Также в РФ есть юрлицо, с которым я могу взаимодействовать только как ИП (в штат не возьмут, т.к. большие взносы в ПФР, а мне вся сумма нужна белая). Как я понимаю, в моей ситуации нужно выбрать один из 5 возможных вариантов (перечислил ниже). С этим сталкиваюсь впервые, поэтому прошу пояснить по каждому из вариантов, какие могут быть нюансы и риски (по каждому пункту написал вопросы). В любом случае налоги собираюсь платить полностью и в срок. 1. Первый вариант: ИП 6% с валютным счетом (т.е. деньги будут приходить из-за рубежа и будут проходить валютный контроль при каждом поступлении). 1.1. На основании какого документа я смогу работать с американской компанией по данному варианту? Договор на оказание услуг? Или что-то иное? 1.2. Какие документы нужно будет предъявлять банку каждый раз при валютном контроле? 1.3. Может ли быть подозрение со стороны банка по отмыванию/обналичиванию и блокировка счета (с учетом последних тенденций из-за критериев ЦБ по 115-ФЗ введенных в 2017 году), если все поступления за вычетом налогов/взносов я буду периодически обналичивать через карту? 2. Второй вариант: ИП 6% с рублевым р/с, взаимодействующий с российским контрагентом (например, по договору оказания услуг). Я подозреваю, что здесь может быть блокировка р/с банком (и занесение в черный список ЦБ) из-за того, что я ежемесячно буду получать примерно одинаковую сумму от одного и того же контрагента и обналичивать ее. Несмотря на то, что ежеквартально буду платить налоги и взносы. Или этот вариант все равно имеет право на существование? Если да, можно ли снизить риск блокировки счета в моем случае? 3. Третий вариант: физлицо 13% с валютным счетом. На основании какого документа я могу получать деньги от американской компании, чтобы у банка не было вопросов? Что мне нужно подписать с зарубежной компанией и что предъявлять банку и налоговой в случае возникновения вопросов? 4. Четвертый вариант: физлицо 13% с рублевым счетом (деньги из-за рубежа, но перевод на рублевый счет через transferwire — сказали, так можно, и есть опыт регулярных переводов физлицу таким образом). 4.1. Прошу сориентировать, какой договор при этом нужно составить с компанией? И что предъявлять банку в случае вопросов? 4.2. Не подпаду ли я под незаконную предпринимательскую деятельность при регулярных ежемесячных поступлениях? Это зависит от договора? 4.3. Нужно ли физлицу в таком случае платить взносы в ПФР за себя или это дело добровольное? 4.4. Работа физлица с рублевым счетом вызывает меньше вопросов, чем с валютным? Или без разницы? 5. Пятый вариант: я как физлицо 13%, взаимодействую с юрлицом РФ, но не оформлен в штат и оказываю ему услуги по гражданско-правовому договору (или как он называется) с последующей самостоятельной уплатой/декларацией НДФЛ без взносов в ПФР. Такой вариант в принципе возможен? Какой в итоге вариант из вышеперечисленных посоветуете выбрать прежде всего с точки зрения не экономии на налогах, а снижения рисков возникновения вопросов и блокировки счета по 115-ФЗ? Больше всего беспокоит риск занесения в черный список ЦБ, поэтому хотел бы действовать аккуратно, чтобы туда не попасть.

В январе 2018 г. вступили изменения в законе о валютном контроле, где россияне, пребывающее за пределами РФ свыше 183 дней освобождаются от налоговых отчетах по банкам за границей. Если гражданин РФ имеет гражданство Израиля и проживает там постоянно с редкими посещениями РФ до 183 дней, то может ли он не не отправлять отчёт за 2016 и 2017 г. Как указано в новой редакции закона? И что будет если за предыдущие года отчеты не отправлялись?

Российская организация (ООО, применяющая общую систему налогообложения) заключила договор с белорусской стороной на поставку оборудования, оказание услуг, а также предоставление неисключительных прав (лицензий) на ПО. Руководствуясь ст. 11 Межправительственного соглашения об избежании двойного налогообложения при перечислении средств белорусская сторона удержала налог со стоимости лицензий в размере 10%. Банк, обслуживающий российскую организацию и выступающий агентом валютного контроля считает недополученную по договору сумму, т.е. удержанный налог, нарушением валютного законодательства, а именно ст. 19 ФЗ "о валютном регулировании и валютном контроле". Как быть?

Добрый день! У меня есть трудовое соглашение с иностранной компанией, в котором Я прописана в нем в качестве Агента. Мне на банковский счет должна поступать валюта в качестве оплаты услуг. Какие требования ко мне могут быть от Банка? Какие бумаги могут потребовать у меня Банк и ФНС и что нужно указать в Трудовом соглашении с иностранной компанией, чтобы у меня не было проблем с валютным контролем? Спасибо

Здравствуйте! Прошу совет, моя ситуация следующая: Хочу устроиться на работу в иностранную компанию в качестве удаленного сотрудника. Работать я буду дома с домашнего компьютера. Работодатель предлагает следующий вариант сотрудничества — заключение договора сервиса со мной, для этого мне предлагает открыть ИП. ЗП будет переводится на валютный счет. Возможна ли такая схема сотрудничества и какие нюансы следует учесть? Какие могут быть риски, штрафы, валютный контроль? до этого я всегда работал только по ТК