Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Счет в иностранном банке. Отчет или амнистия капитала
Добрый день! Вопрос по валютному законодательству.
Имею зарубежный счет(открытый в январе 2018г) на физ.лицо.Срок для уведомления об открытии был пропущен. На данный счет были совершены валютные поступления с моего же счета на криптобирже в январе 2018 г. Можно ли рассматривать данное поступление д.с. как поступление собственных средств(согласно разрешенного перечня)? Если нет, и это нарушение со штрафом от 75 до 100% то как лучше поступить:
-подать уведомление об открытии счета вместе с отчетом о движении денежных
средств по счету (срок до 01 июня 2019 года ) +воспользоваться третим этапом амнистии капитала
-не подавать и воспользоваться третим этапом амнистии капитала
- другие действия
Александр Александрович, добрый день! А Вы в 2018 году сколько пребывали фактически в РФ — больше или меньше 183 дней? Если больше, то согласно ч. 8 ст. 12
Федерального закона от 10.12.2003 N 173-ФЗ
«О валютном регулировании и валютном контроле»
Требования к порядку открытия счетов (вкладов) в банках за пределами территории Российской Федерации, проведения по указанным счетам (вкладам) валютных операций, а также представления отчетов о движении средств по этим счетам (вкладам), установленные настоящей статьей, не применяются к… физическим лицам — резидентам, срок пребывания которых за пределами территории Российской Федерации в течение календарного года в совокупности составит более 183 дней,
если нет, то порядок перевода собственных средств касается, согласно ч. 4 ст. 12 именно со счетов в банках
Резиденты вправе переводить на свои счета (во вклады) в иностранной валюте и (или) в валюте Российской Федерации, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, денежные средства со своих счетов (с вкладов) в уполномоченных банках или с других своих счетов (с вкладов) в иностранной валюте и (или) в валюте Российской Федерации,открытых в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации.
описанная операция под случаи, указанные в ст. 12 не подпадаетЧто касается третьей амнистии капитала, то пока это законопроект хотя уже практически принятый https://sozd.duma.gov.ru/bill/...
При этом данный проект предусматривает предоставление гарантий только при условии перевода всех средств с иностранных счетов на счета в банки РФ до подачи декларации
Добрый день. Перевод денег с биржи на счет за рубежом не является разрешенной валютной операцией список разрешенных можете посмотреть в статье 12 ФЗ«О валютном регулировании и валютном контроле» от 10.12.2003 N 173-ФЗ http://www.consultant.ru/docum...
В связи с этим, при подаче уведомления о счете и движении средств по нему велика вероятность применения к Вам ответственности по статье 15.25 КоАП о которой Вы написали http://www.consultant.ru/docum...
При этом что касается третьего этапа амнистии капитала, то закон пока не принят. Если будет принят, я бы воспользовался им. Ведь налоги с дохода от продажи криптовалюты Вы тоже не декларировали?
А в какой стране счет?
С уважением Евгений Беляев
Просто далеко не все страны активировали соглашение с РФ об автоматическом обмене информацией в рамках CRS http://www.oecd.org/tax/automa... Если соглашение со страной счета не активировано, то информация о нем в автоматическом режиме ФНС доступна не будет. Даже если актвировано, то не все страны сейчас его выполняют. Скажем примером может служить Великобритания, которая отказалась в автоматическом режиме предоставлять данные РФ.
Доброго времени суток, уважаемый Александр Александрович. В настоящее время уже принят и подписан Федеральный закон о третьем этапе амнистии капиталов в РФ. Он начнет действовать с 1 июня 2019 года. Поэтому в Вашей ситуации лучше всего было бы воспользоваться преимуществами этого закона. Тем более, что участники третьего этапа амнистии капиталов будут освобождены «от ответственности за ряд правонарушений экономического, валютного и налогового законодательства». Желаю удачи.
Благодарю за ответ.