Все это — онлайн, с заботой о вас и по отличным ценам.
Налоговый взаимозачет при продаже и одновременной покупке квартиры. Какой налог придется заплатить?
Интересует ситуация с налогами при продаже-покупке квартиры на вторичном рынке! Прошу ответить СРОЧНО! Завтра подписываем договор продажи!
31.07.2012- первая владелица Татьяна П. купила нашу квартиру у застройщика СУ 155 по договору ЖСК за 2007160руб (1806444руб паевый взнос+ 200716руб вступительный взнос) имеются платежные квитанции и справки о выплате паевого взноса
16.02.2015- мы совместно с мужем купили эту квартиру за 3300000 по переуступке договора ЖСК у Татьяны П. Соглашение по переуступке оформляли в офисе застройщика (Татьяне П. мы заплатили 1806444руб в качестве оплаты за паевый взнос + 1493556руб ей на руки + 41000руб стоимость переуступки) Имеются рукописные расписки от Татьяны П, о том что она приняла у нас эти три суммы в качестве оплаты за переуступку прав, и соглашение о перемене лиц, в котором обозначена сумма паевого взноса 1806444руб
30.12.2015- прием дома городом
16.03.2016- регистрация права собственности (общая совместная супругов)
15.06.2017- продаем квартиру за 4100000
10.-7.2017- покупаем будущую квартиру за 4900000
Мы решили продать квартиру за 4100000, нашли покупателя, завтра подписываем договор купли-продажи.
Через 3 недели мы начнем процесс покупки нашей будущей квартиры на вторичном рынке за 4900000 (из них 3600000 средстава от продажи квартиры + 1300000 ипотека в сбербанке на мужа, 500000 с продажи квартиры оставляем на ремонт)
Договор покупки будет оформляться на мужа, но я созаемщик.
Брачного договора нет, детей нет.
Муж устроен официально, я не трудоустроена официально.
Налоговым вычетом ни я, ни он не пользовались
Вопросы:
1 Может ли соглашение о переуступке и письменные расписки от Татьяны П. быть доказательством стоимости купленной нами у нее квартиры, чтобы высчитывать налог так: (410000-330000)х13%
2 Какие цифры будут в налоговом взаимозачете если мы продаем и сразу покупаем?
3 стоит ли просить покупателя нашей квартиры уменьшить ее стоимость в договоре, чтобы налог был меньше?
Очень прошу о срочности ответа. Заранее благодарю!!
1 Может ли соглашение о переуступке и письменные расписки от Татьяны П. быть доказательством стоимости купленной нами квартиры, чтобы высчитывать налог так: (410000-330000)х13%
Ольга
Ольга, добрый день! согласно ст. 220 НК
2) вместо получения имущественного налогового вычета в соответствии с подпунктом 1 настоящего пункта налогоплательщик вправе уменьшить сумму своих облагаемых налогом доходов на сумму фактически произведенных им и документально подтвержденных расходов, связанных с приобретением этого имущества.
если в договоре данная стоимость указана (3,3 млн.) и расходы подтверждены документально Вы вправе уменьшить доход от продажи на сумму расходов на покупку квартиры
2 Какие цифры будут в налоговом взаимозачете если мы продаем и сразу покупаем?
Ольга
главное чтобы обе сделки были в одном налоговом периоде (календарный год), в след году (до 30.04) сдаете декларацию и отражаете обе сделки, в том числе заявляя об уменьшении дохода от продажи на сумму расходов и указывая на получение налогового вычета при покупке новой квартиры, по ней каждый из супругов имеет право на вычет в пределах 2 млн.
с продажей еще связан момент с кадастровой стоимостью т.к. регистрация права была в марте 2016 к вашим отношениям применимы новые нормы ч. 5 ст. 217.1 НК
5. В случае, если доходы налогоплательщика от продажи объекта недвижимого имущества меньше, чем кадастровая стоимость этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на продаваемый объект недвижимого имущества, умноженная на понижающий коэффициент 0,7, в целях налогообложения налогом доходы налогоплательщика от продажи указанного объектапринимаются равными кадастровой стоимости этого объекта по состоянию на 1 января года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на соответствующий объектнедвижимого имущества, умноженной на понижающий коэффициент 0,7.так что возможно доход от продажи в целях налогообложения будет считаться не как 4,1 млн. а как 70 % КС, но тут еще один момент что это ЖСК
Здравствуйте, Ольга!
Уточните, пожалуйста, кадастровая стоимость квартиры определена? Это важно, так как по правилам, действующим с 1.01.2016, имущество, приобретенное после этой даты, не может продаваться по цене ниже 70% кадастровой стоимости.
Так как у вас регистрация права собственности была 16.03.2016, вам необходимо соблюсти это правило. Если окажется, что квартира продана по меньшей цене, стоимость имущества для исчисления налога будет приравнено к 70% кадастровой стоимости.
Здравствуйте, Ольга.
На мой взгляд, если в
соглашение о перемене лиц, в котором обозначена только сумма паевого взноса 1806444руб.
Ольга
а остальные уплаченные Татьяне П. суммы переданы по распискам, то зачесть суммы из расписок в счет фактически произведенных расходов может быть проблематично. В расписках указано за что получены деньги? В соглашении о переуступке нет отсылок, что будут отдельные платежи
1493556руб ей на руки + 41000руб стоимость переуступки
Ольга
?
нет в соглашении они не прописаны
Ольга
ну вот об этом я и говорю, налоговая может не принять эти расходы, как не относящиеся к договору переуступки и не являющиеся расходами на приобретение прав по этому договору.
В расписках какие формулировки — точные — за что уплачено?
Ваш продавец не хотела платить налоги с дохода, поэтому, видимо и настаивала на таком оформлении, а вы не подумали, что вам придется доказывать ваши расходы.
Татьяне П. мы заплатили 1806444руб в качестве оплаты за паевый взнос
Ольга
Какая сумма указана в договоре уступки, такая сумма и будет приниматься налоговой к вычету. Расписки вряд ли налоговая примет в расчет, если Вы только не оформите задним числом дополнительное соглашение об увеличении стоимости пая.
В связи с этим в расчете буду отталкиваться от указанной в договоре суммы 1 806 444 руб.
Вы покупаете квартиру. Максимальный размер вычета при этом составляет 2 000 000 руб.
Т.о. максимальная стоимость продаваемой квартиры, чтобы не платить налог, должна составлять 1 806 444 + 2 000 000 = 3 806 444.
Правило п. 5 ст. 217.1 НК РФ соблюдено, квартира продана выше кадастровой стоимости.
При продаже квартиры у Вас возникает доход 2 млн., который Вы сразу же можете учесть как вычет при покупке квартиры.
При этом у Вас остается право на вычет по уплаченным процентам банку, в том числе и в этом году на сумму выплаченных процентов.
500000 с продажи квартиры оставляем на ремонт
Ольга
Расходы на ремонт учтены уже при предоставлении вычета на приобретение жилья.
эта схема мне очень понятна, но могу ли я участвовать со своим налоговым вычетом (имея ввиду что для зачета по сумме 3806444 учавствовал мой супруг)?(являюсь созаемщиком ипотеки, не трудоустроена официально, договор покупки будет оформляться на нас двоих) И таким образом если продаем все же за 4100000, то эту разницу между 4100000-советуемые вами 3806444=293556х13%=38162,28 покрою своими 260000 и еще останется)))про возврат процентов по ипотеке сейчас не говорю.Заранее спасибо
эта схема мне очень понятна, но могу ли я участвовать со своим налоговым вычетом?(являюсь созаемщиком ипотеки, не трудоустроена официально, договор покупки будет оформляться на нас двоих) И таким образом если продаем все же за 4100000, то эту разницу между 4100000-советуемые вами 3806444=293556х13%=38162,28 покрою своими 260000 и еще останется)))про возврат процентов по ипотеке сейчас не говорю.Заранее спасибо
Ольга
Вычет при покупке предоставляется в общем на обоих супругов совокупно в размере 2 000 000 руб. Можете использовать его оба, попеременно (один год — один супруг, следующий год — другой супруг) но в указанных пределах. При этом такой вычет предоставляется только от суммы заработанных Вами за год денег. Если с Вас НДФЛ в бюджет не платится, следовательно, налоговая будет считать, что и доходов у Вас нет, а значит и возвращать из бюджета Вам будет нечего.
1 мы совместно с мужем купили эту квартиру за 3300000 по переуступке договора ЖСК у Татьяны П. Соглашение по переуступке оформляли в офисе застройщика (Татьяне П. мы заплатили 1806444руб в качестве оплаты за паевый взнос + 1493556руб ей на руки + 41000руб стоимость переуступки) Документы следующие: Имеются рукописные расписки от Татьяны П, о том что она приняла у нас эти три суммы в качестве оплаты за переуступку прав, и соглашение о перемене лиц, в котором обозначена только сумма паевого взноса 1806444руб. Могут ли рукописные расписки и соглашение о переуступке прав быть доказательством. Договора купли-продажи нет!
2 Да покупка следует за продажей через 3 недели. Меня интересует в цифрах какой налог мы заплатим? все суммы указала в вопросе
а в этом случае согласно ст. 218 ГК
это одно из исключений, когда право собственности на недвижимость возникает не с момента гос. регистрации права, в этом случае нормы ст. 217.1 НК на Ваш случай не распространяются но тут я не совсем уловил момент с тем возникло ли у первого владельца уже право собственности как члена ЖСК или нет. Это имеет значение если КС определена и если 70% ее больше чем цена продажи (т.е. 4,1 млн.)